Definitie overhead (Wijzigingsbesluit BBV 5 maart 2016)
Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Tot de overhead horen alle functies die dit doel dienen. De overheadfuncties staan derhalve niet rechtstreeks ten dienste van de (externe) klant.
Overhead bestaat uit:
- Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Projectleiding valt hier buiten.
- Financiën, Toezicht en Controle gericht op de eigen organisatie.
- P&O/HRM.
- Inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement).
- Interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie.
- Juridische zaken.
- Bestuurszaken en bestuursondersteuning.
- Informatievoorziening en automatisering (ICT).
- Facilitaire zaken en Huisvesting (incl. beveiliging).
- DIV.
- Managementondersteuning primair proces.
De formatie van de stafafdelingen is inclusief management en secretariaat van de afdeling.
De taken en de formatie zijn ondergebracht in de ambtelijke werkorganisatie Heerhugowaard/Langedijk.
In deze paragraaf wordt volstaan met het opnemen van de bijdrage op dit vlak aan de werkorganisatie en de overheadpercentages, uitgedrukt in een percentage ten opzichte van het totaal van de lasten
.
Kosten van overhead
Soort lasten | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Kosten overhead | |||||
Directie en management | 268 | 412 | 416 | 416 | 416 |
P&O/HRM | 337 | 355 | 358 | 358 | 358 |
Bestuurszaken en bestuursondersteuning | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
Afdelingskosten Bestuur- en managementondersteuning | 3.749 | 3.567 | 3.610 | 3.610 | 3.610 |
Documentaire informatievoorziening | 222 | 226 | 226 | 226 | 225 |
Facilitaire zaken en Huisvesting | 974 | 990 | 1.012 | 964 | 963 |
Informatievoorziening en automatisering (ICT) | 1.508 | 1.797 | 2.000 | 1.749 | 1.679 |
Juridische zaken | 167 | 170 | 172 | 172 | 172 |
Afdelingskosten primair proces | 881 | 901 | 910 | 910 | 910 |
subtotaal | 8.121 | 8.432 | 8.717 | 8.418 | 8.347 |
Verrekeningen met balans | |||||
Verrekeningen met GREX en investeringen | -334 | -397 | -397 | -397 | -397 |
Totaal | 7.787 | 8.035 | 8.321 | 8.021 | 7.951 |
Overhead in FTE
Totaal formatie | 169,2 |
fte primair proces | 115,5 |
fte overhead | 53,7 |
Overheadpercentage | 31,7 |
Overheadpercentages uitgedrukt in een percentage ten opzichte van het totaal der lasten
jaar | Overhead | Lasten | Overhead % |
2020 | 8.013 | 66.056 | 12,13% |
2021 | 8.322 | 67.092 | 12,40% |
2022 | 8.022 | 63.222 | 12,69% |
2023 | 7.952 | 62.904 | 12,64% |